一、战略升级，打造全球新能源锂电材料领导者

为应对全球气候变化、环境污染、能源结构性短缺等问题的严峻挑战，全球各主要政府积极推进能源革命，大力发展清洁能源，将降低碳排放、推广清洁能源应用作为培育新的经济增长点和建设环境友好型社会的重大战略选择。而5G技术的推广将进一步提升手机对电池带电量的需求，从而带动含钴锂电池的市场需求。

新能源锂电产业及以5G为代表的智能终端产业大发展，华友钴业所从事的新能源锂电材料产业和钴镍新材料产业，是国家发展战略和产业政策所支持的新兴产业，所生产的产品是三元动力电池等新能源材料必备的核心材料。

面对市场机遇，公司持续加大科研投入，加快产品开发，多项新能源材料科研取得重大突破，技术处于行业领先水平。同时，公司围绕新能源汽车产业链，聚焦资本市场，抢抓战略机遇，完成76亿元可转债发行，启动177亿元非公开发行股票的发行工作，强化银企联动，支撑产业发展；公司加大了刚果、津巴布韦、印尼等地海外资源布局，在国内扩大浙江、广西等地制造基地建设，形成全球市场的国内国际双循环经营格局。公司坚持高水平开放，推动战略合作取得新突破，与POSCO、与容百、当升、孚能、大众汽车、LG、宝马、福特汽车、特斯拉建立产业链合作，产业互连、优势互补，公司更深更广更有力地嵌入了全球新能源汽车产业链。

华友钴业巩固自身钴行业领先者地位的同时，力争成为全球新能源锂电行业领导者。

二、全球化、数字化赋予财资管理新使命

随着华友钴业业务快速发展，依托人工管理资金工作量趋于饱和，已经不能满足业务发展需要。运用传统方法开展资金管理时面临以下难题：一是手工操作工作量大。余额统计、支付结算、收款确认、账务处理、银行对账完全依托人工处理，业务量急增后，工作量已经饱和，严重制约业务发展。二是现金流精益管理难度大。公司采用事业部制管理，需要核算资金成本，手工管理无法满足事业部现金流精益管理要求。三是资金安全管控难度大。公司资金流量大，融资、信用证、外汇业务多，资金风险点多面广，资金安全管理仍然存在薄弱环节，需要进一步筑牢资金安全防线。

在面临经营发展变革与数字化建设浪潮背景下，顺应公司转型升级工作，加强集团管控已是当务之急，资金管理作为集团管控的核心内容，更是重中之重。华友钴业亟需借鉴应用先进的资金管理理念和实践，以更好抓住机遇、应对挑战，推动资金管理转型升级和效率变革，为企业发展提供坚强资金保障和业务支持。

因此，在2019年华友钴业与拜特科技合作，启动了资金管理系统建设项目，通过建设资金管理系统，加强资金的集约、高效、安全管理，保障企业稳健经营的可持续发展能力，提升企业全球经营的管理能力。

三、数字化浪潮下资金管理定位与框架

服务于集团战略转型，华友钴业成立了资金管理中心，作为集团的资金管理决策中心、资金资源配置中心、资金运作调控中心、资金结算中心和资金信息集成中心，为集团多业务共同发展提供资金管理现代化的保障手段，强化集团控制，实行资金预算，优化资源配置，提高资金利用效果，降低资金成本，防范资金风险，实现高度的协同管理达到业务资源共享的状态。通过资金管理体系和资金管理系统建设，引入先进的管理模式，提高企业运作的效率与规范性。

华友钴业在成立资金中心运营一段时间后，正在规划建立财务共享服务中心。财务共享服务中心作为会计核算集中化、标准化作业工厂，定位于高效运营的平台，在自动化、智能化技术的辅助下，可以处理大量交易性工作。从而释放更多的财务资源投入更有价值的管理会计工作中。

华友钴业将形成资金管理中心+财务共享服务中心两翼共同支持企业运营，各司其职、各展所长，携手并进、共促转型。

四、智能化资金管理平台赋能业务发展

华友钴业面向未来建设智能化的资金管理系统，通过在集团、成员单位、银行中间搭建一个以资金平衡为基础，融合内部金融服务，满足资金计划、结算业务、资金调度、票据管理、票据池管理、融资信贷、信用证与外汇、风险监管和决策分析“三位一体”的资金管理平台。

1、以现金流为导向的价值链管理

通过资金平台建设，将资金管理与向业务前端延伸。资金管理平台一端连接外部银行，一端连接内部共享平台、SAP系统、OA系统等系统。形成从资金计划、收付款申请与业务处理、资金结算、财务核算、统计分析的闭环管理，大幅度提升财务工作效率。

通过系统强化了资金预算管理，实行精细化管理。通过编制票据与现金结算方式的资金计划，并严格控制执行，从而更加精准提升资金使用效率。

共享平台处理完成的供应商付款、费用报销等付款单据，推送到资金平台形成统一的付款池，结合华友钴业收入规律与资金预测，进行付款排程管理，合理安排资金流出节奏。并通过智能路由实现银行转账、电子票据的在线支付，付款成功后，资金平台反馈支付结果与电子回单，SAP能够自动产生会计凭证。资金平台将所有银行转账、票据、信用证收款业务推送SAP系统，实现收款自动核销，生成会计凭证，加速了收款处理效率。

资金管理平台有力支撑了2021年在2018年基础上业务量翻1倍的快速增长。

2、盘活票据资产，提升资金使用效益

国内制造业资金管理特点其中之一是票据结算量大，随着公司业务快速发展，票据存量日益增加。如何简便的操作票据付款、贴现等票据业务、以及解决集团内部票据需求错配，已成为华友钴业需要解决的问题。

通过在银行开通票据池服务，并且实现与资金平台的无缝集成，实现极简出票据入池、线上自助批量开票、在线提取保证金、集团额度管理、成员间余缺调剂、线上融资、票据信息统计管理一揽子综合服务。有效盘活票据资产，提升票据管理效率，实现降本增效。

3、通过资金平台实现对业务透视管理

资金管理平台实施与企业前、中、后台相关系统充分集成，使得多机构、多系统、多层级的资金数据被统一、完整、准确地汇总，进而为公司的资金和业务管理提供信息基础。资金管理系统可以实现对账户及资金全层级、穿透式的动态监控，数据可追溯、全透明，对企业资金状况一目了然。

4、贯穿全业务的风险控制与提醒

资金平台设置了贯穿业务风险控制与提醒功能，有效防范资金风险。

事前提醒：系统提供针对融资到期、票据到期、信用证到期、账户到期、Ukey到期、账户余额不足等事项进行事前提醒。

事中预警：系统在支付结算环节植入异常支付、大额支付、重复付款、违规支付、相关客户付款等“红绿灯”预警规则，在线校验每笔资金支付，“红灯”拦截退回、“黄灯”预警复核、“绿灯”通过放行，有效保障资金支付安全。

事后监督：系统提供久悬账户、存贷比超标、账户余额超标等后评价，及时发现、督办整改和闭环跟踪资金风险事项，全面提升风险防范能力。

全球能源转型步入关键期，作为新能源锂电行业领军企业，华友钴业深度锲入国家发展战略，坚持技术创新驱动，加快公司转型。公司数字化、转型变革方兴未艾，资金管理将朝着数字化、智能化、生态化发展。将不断的通过引入大数据、AI、区块链等技术赋能业务，赋能管理，为公司的业务发展高质量、高水平发展保驾护航。