天津城投集团解决方案

天津城投集团解决方案

实现业务财务的一体化管理,提高决策效率

企业概述

天津城投集团,国内最大城投集团,由天津市政府于2004年直接批准成立,专司重大城市基础设施的融资、投资、建设、运营职责,通过培育上市公司,发行企业债券、吸引战略投资者等途径,募集城建资金,运用政府授予的特许经营权经营城建资产。十余年来,累计完成基础设施建设投资近4000亿元,创利200余亿元。截至2020年9月末,集团合并资产总量8574亿元,净资产2850亿元,营业收入103.29亿元,净利润7.44亿元。综合实力位居天津市大型国有非金融企业之首,入名中国服务业企业500强、中国企业效益200佳。

业务挑战

天津城投集团自2014年开展资金管理项目论证,摸底了下属近百家成员公司,调研了天津地区的主要国有企业,发现了当前管理中的不足,主要表现在:

1、 资金管控主要依靠资金日报来进行管理,但日报数据来源于层层手工上报,数据准确性较低;

2、 资金预算管理较粗,目前只实现了年预算和季度预算的管理,并主要以事后核对为主,缺乏过程管理与精细化管理机制;

3、 合作银行广泛,全集团合作银行近百家,拥有账户近千个,大量银企业务依赖于人工网银及柜台处理,人工效能较低;

4、 资金利用率降低,由于缺乏有效的手段支撑,资金调度主要依赖于人工线下沟通,资金浪费现象严重,财务成本高居不下。

在这种情况下,借鉴国内先进的管理理念和同行业的信息化经验,搭建符合天津城投集团特色的可持续发展的资金管理平台,很快就被提升了日程。

解决方案

1、项目建设目标


经过前期的充分调研与学习,天津城投集团结合调研单位在实现资金管理过程中遇到的各类问题、经验教训,以及未来成立财务公司的远期目标,对现有业务进行了梳理,并对涉及集团本部及子公司财务、融资业务进行了划分:

(1) 预算管理,主要包括:预算制定及调整、预算执行情况分析、预算审核等。

(2) 资金管理,主要包括:资金筹集、资金调拨、债务偿还、对外担保及信息披露等。

(3) 会计核算,主要包括:账务处理、报表编制、成本核算、税务筹划、决算管理等。

结合天津城投集团当前的财务融资管理的现状以及未来发展的需求,同时参考企业财务中心发展的一般趋势,天津城投集团最终制定的管理模式为:全过程管控资金,推行全面预算,监督指导会计核算的上下联动模式。

2、财务组织架构调整


天津城投集团将财务部、融资部合并组建集团财务中心,集团全部下级企业的财务融资部门为财务中心的成员单位。在集团财务中心形成集团整体资金池,完成对资金的借、用、管、还。

集团财务中心工作职能:

天津城投集团按照“全过程管控资金,推行全面预算,监督指导会计核算”的财务中心模式,细化具体管理职能划分如下:

(1) 账户管理:对成员单位开立银行账户的申请、变更、撤销等进行审批,对账户信息进行统计等。

(2) 资金监管:通过银企直联及网银系统,实时掌握各成员单位各账户的资金动向,每日自动生成各类资金日报表,向集团领导汇报。

(3) 资金调拨:通过支付结算平台,实现资金灵活调拨,按需调剂资金。各类支付通过网上办理,统一对外结算管理,节省往来银行送票的过程。

(4) 预算管理:通过资金预算管理平台,按照预定的预算周期,编制、调整资金预算,并通过与支付系统的挂接,实现按预算控制对外付款,同时真实反映各成员单位的预算执行情况,为考核提供依据。

(5) 资金归集:通过在资金结算中心建立各家银行的总账户,可实现每日对各成员单位的资金按照银行进行归集。通过与预算管理平台的挂接,实现按预算周期拨付成员单位所需资金。

(6) 代理支付:在实现全面预算及资金归集的基础上,由财务中心通过银企直联或网银系统代成员单位支付各类款项。

(7) 成本管理:通过成本管理平台,系统可自动测算资金占用的成本并对资金成本进行合理性分析。

(8) 融资管理:按照资金预算,制定融资计划,统筹融资,确保资金及时足额到位,并做好后续管理工作。

(9) 还款管理:通过对信贷业务全程的电子化管理,对贷款申请、合同、放款、计息、还款等过程实现管理,并生成各类资金报表。

指导成员单位会计核算工作,提升集团整体财务管理水平。

3、项目推进过程


第一阶段(2015年—2016年):资金结算中心

第一阶段主要工作内容:

(1) 通过整体设计、分布实施的项目实施理念,明确集团资金管理蓝图,规划整体行动方案;

(2) 完善现有的资金管理体系,初步搭建一个可升级扩展的平台系统;

(3) 通过信息化手段,实现对全集团资金的实时监管;

(4) 通过信息化手段,实现全集团支付平台的建设。

第二阶段(2017年—2018年):资金运作中心

第二阶段主要工作内容:

1、建立集团资金池,形成集团内部的资金沉淀;

2、完善细化现存的预算管理体系,实现预算对资金支付的有力控制;

3、完善细化现存的融资管理体系,逐步实现统贷统还方式的融资模式;

4、加强集团资金分析预测能力,为集团领导决策提供相关依据;

5、建设资金系统的外围通道,实现业务财务的一体化管理;

6、为下一阶段的财务公司成立打下夯实基础。

客户价值

  • 1、加强资金监控,控制资金风险

    通过资金集中管理和全面预算的有机结合,从源头对资金流向进行监控,了解和掌握下属企业在做什么,防范和化解由于总部与下属企业间信息不对称、利益驱动不一致所引发的资金风险。

  • 2、平衡资金余缺,提高资金使用效率

    加强资金内部融通,通过有效手段引导沉淀资金向缺口流动,降低公司整体总现金资产,减少银行贷款总量,从而提高资金使用效率,降低融资成本。

  • 3、及时提供资金信息,提高决策效率

    及时向公司领导提供全公司现金收支余情况、每日资金头寸、下属企业资金流向和支付内容以及资金预算执行对比情况等等,便于公司领导全面掌握公司资金信息,更好的为决策提供支持。

  • 4、融资业务集中管理,降低筹资风险

    在公司内部实行统一授信,向下属企业提供资金支持。成员单位的自主融资均须上报集团公司审批。通过在公司内实行融资权的统一管理,保持公司整体合理的负债水平,有效降低公司偿债风险。

  • 5、获得资源配置优势,增强与银行等外部金融机构的谈判能力

    资金集中管理筹集到了大额资金,增加银行存款总量,集团对银行的贡献度和重要性也相应得到提高,强化了集团与银行的谈判能力,从而获取更多的贷款额度和优惠条件支持。

扫码关注

电话咨询

返回顶部